| 步骤 | 立项与预算 → 采购方式 → 供应商谈判 → 合同审批 → 验收付款 |
|---|---|
| 合规 | 按金额分级审批；单一来源需说明理由 |
| 记录 | 全过程留痕，供审计抽查 |
分级审批示例
分级审批示例
≤5 万：部门负责人审批
5-50 万：部门 + 财务 + IT 负责人
>50 万：进入招标流程 + 管理层决策
单一来源：附情况说明与替代方案对比IT 采购流程
IT 采购把需求、预算、合规与供应商管理串成流程：需求与预算确认、采购方式选择（询价/招标/单一来源）、合同与审批、验收与付款、资产入账。
易错点
- 先采购后补流程：审计发现无预算依据与审批记录
- 验收流于形式：功能与合同不符时已付款，损失难追
数据来源与参考
- 采购管理公开实践（IT 采购内控）
- 企业内控规范公开资料